BDO Dania
Usługi księgowe BDO w Danii dla polskich firm: prowadzenie ksiąg, raportowanie finansowe i cyfrowe rozwiązania
Usługi księgowe BDO w Danii dla polskich firm łączą lokalną znajomość przepisów z międzynarodowym doświadczeniem. Dla przedsiębiorstw z Polski działających lub planujących ekspansję na duński rynek kluczowe są rzetelne prowadzenie ksiąg, przejrzyste raportowanie finansowe i bezproblemowa integracja cyfrowych rozwiązań. oferuje kompleksowe prowadzenie ksiąg dostosowane do duńskich standardów oraz specyfiki działalności klienta — od rejestracji transakcji i zarządzania fakturami po obsługę rozliczeń wielowalutowych i zgodność z lokalnymi wymogami VAT.
W praktyce prowadzenie ksiąg obejmuje nie tylko bieżące księgowania, ale też dostosowanie planu kont, automatyzację księgowań powtarzalnych oraz integrację z systemami płacowymi i bankowymi. pomaga skonfigurować przepływy danych tak, aby raporty finansowe powstawały szybciej i były gotowe do wykorzystania w analizach zarządczych. Dla polskich firm ważne jest też zapewnienie poprawnej ewidencji VAT i dokumentacji zakupu/sprzedaży, co minimalizuje ryzyko kontroli podatkowych.
Raportowanie finansowe w Danii wymaga spełnienia określonych standardów sprawozdawczości i terminów zgłoszeń do lokalnych instytucji (m.in. roczne sprawozdania do Erhvervsstyrelsen). BDO przygotowuje zarówno sprawozdania ustawowe, jak i raporty menedżerskie czy raportowanie zgodne z IFRS, jeżeli klient prowadzi konsolidację międzynarodową. Usługa obejmuje też przygotowanie deklaracji VAT, pomoc przy rozliczeniach transgranicznych oraz wsparcie przy audytach — wszystko z uwzględnieniem specyfiki działalności polskiego przedsiębiorcy w Danii.
Cyfrowe rozwiązania to element wyróżniający ofertę BDO: wykorzystanie chmurowych platform księgowych i integracji bankowych skraca czas zamknięcia okresów i podnosi przejrzystość procesów. BDO współpracuje z popularnymi systemami dostępnymi na rynku duńskim, zapewniając integracje z e‑fakturami (Peppol) i automatycznym importem wyciągów bankowych. Dzięki temu klienci z Polski mogą korzystać z paneli kontrolnych w czasie rzeczywistym, bezpiecznej wymiany dokumentów i raportów oraz zdalnej współpracy z zespołem księgowym, z zachowaniem wymogów GDPR i lokalnych standardów ochrony danych.
Dla polskich firm korzyścią z wyboru usług księgowych BDO w Danii jest połączenie lokalnej ekspertyzy z międzynarodową praktyką oraz możliwość obsługi w języku polskim lub angielskim. Profesjonalne prowadzenie ksiąg, terminowe raportowanie i nowoczesne narzędzia cyfrowe przekładają się na mniejsze ryzyko podatkowe, lepszą kontrolę finansową i oszczędność czasu — kluczowe atuty przy rozwoju biznesu na duńskim rynku.
Obsługa podatkowa i VAT w Danii: rejestracja, rozliczenia oraz optymalizacja podatkowa dla przedsiębiorstw z Polski
Obsługa podatkowa i VAT w Danii to jeden z kluczowych obszarów, którego nie można lekceważyć przy ekspansji polskiej firmy na rynek duński. Już sama nazwa podatku – moms – i obowiązek rejestracji w duńskim systemie podatkowym (Skattestyrelsen) wymuszają wsparcie eksperta, który rozumie zarówno lokalne przepisy, jak i specyfikę transgranicznego handlu w ramach UE. pomaga przedsiębiorcom z Polski zabezpieczyć poprawność rejestracji, terminowość rozliczeń oraz minimalizować ryzyko sankcji i odsetek.
Podstawowe obowiązki obejmują rejestrację do VAT, prowadzenie deklaracji (miesięcznych lub kwartalnych w zależności od obrotu) oraz odpowiednie fakturowanie. Dla handlu z konsumentami ważne są zasady OSS/IOSS i unijny próg 10 000 EUR dla sprzedaży na odległość — powyżej tej wartości sprzedaż B2C do Danii wymaga rozliczania VAT w kraju konsumenta lub skorzystania z OSS. Przy imporcie towarów dochodzą zasady celne i możliwość odroczenia VAT przy imporcie, a przy usługach i transakcjach wewnątrzwspólnotowych często stosuje się mechanizm odwrotnego obciążenia (reverse charge), co eliminuje potrzebę poboru VAT na fakturze, lecz wymaga poprawnego raportowania.
Dla polskich przedsiębiorstw kluczowa jest też umiejętność odzyskiwania VAT i optymalizacji płynności. wspiera w odzyskiwaniu podatku naliczonego, przygotowuje korekty i wnioski refundacyjne, a także doradza przy organizacji łańcucha dostaw — np. czy lepiej prowadzić magazyn w Danii (co z reguły wiąże się z obowiązkiem rejestracji VAT), czy zarządzać dostawami z Polski korzystając z dostępnych procedur importowych. Istotną rolę odgrywa też prawidłowa klasyfikacja transakcji wewnątrzwspólnotowych, co zapobiega podwójnemu opodatkowaniu lub nieuzasadnionemu odliczeniu.
Optymalizacja podatkowa obejmuje zarówno usługi VAT, jak i szersze doradztwo podatkowe: analizę ryzyka powstania zakładu podatkowego, zasady cen transferowych, wykorzystanie umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania Polska–Dania oraz sprawdzone rozwiązania ograniczające koszty administracyjne. oferuje kompleksową obsługę — od rejestracji VAT i prowadzenia deklaracji, przez obsługę kontroli podatkowych, po doradztwo strategiczne — często w języku polskim, co znacznie przyspiesza wdrożenie i redukuje bariery komunikacyjne.
Kluczowe kroki przy uruchamianiu sprzedaży w Danii:
- Analiza charakteru działalności i obowiązków VAT (B2B vs B2C, import, magazynowanie).
- Rejestracja do VAT i założenie niezbędnych kont w duńskich systemach fiskalnych.
- Wdrożenie procedur raportowania i rozliczeń oraz bieżące wsparcie przy optymalizacji podatkowej.
Płace i HR: rozliczenia płac, ubezpieczenia społeczne i obowiązki pracodawcy w systemie duńskim
Płace i HR w Danii to obszar, w którym polskie firmy często potrzebują specjalistycznego wsparcia — zarówno przy codziennym rozliczaniu wynagrodzeń, jak i przy spełnianiu licznych obowiązków pracodawcy. Jeśli planujesz zatrudniać w Danii, musisz uwzględnić nie tylko terminowe wypłaty i prawidłowe odprowadzanie podatków, ale też raportowanie do duńskich urzędów, prowadzenie ewidencji i przestrzeganie lokalnych regulacji dotyczących urlopów, ubezpieczeń oraz dokumentacji pracowniczej.
Podstawowe elementy systemu płacowego obejmują rejestrację pracodawcy w rejestrze CVR, zgłoszenie pracowników do systemu podatkowego (SKAT) oraz przydzielenie im numeru CPR. Każde wynagrodzenie wymaga miesięcznego raportowania do systemu eIndkomst i odprowadzenia obowiązkowych składek: podatek dochodowy (A-skat) oraz AM-bidrag — obowiązkowa składka na rynek pracy (labour market contribution). Dodatkowo pracodawcy realizują wpłaty na obowiązkowe fundusze i programy emerytalne, takie jak ATP, a często także składki wynikające z układów zbiorowych (pension/arbejdsgiverpension). Warto też pamiętać o specyfice duńskiego prawa urlopowego (ferieloven) i mechanizmach wypłaty feriepengene lub prowadzenia rachunku urlopowego.
Ubezpieczenia społeczne i pracownicy transgraniczni wymagają dodatkowej uwagi. W przypadku delegowania pracowników z Polski do Danii kluczowe jest uzyskanie certyfikatu A1, który potwierdza podleganie systemowi ubezpieczeń społecznych kraju pochodzenia. Równocześnie pracownicy miejscowi muszą mieć aktywny numer CPR, a pracodawca musi sprawdzić status pobytu i uprawnień do pracy. Brak prawidłowej koordynacji może oznaczać dodatkowe zobowiązania finansowe i ryzyko sankcji administracyjnych.
Poza aspektami podatkowymi i składkowymi, pracodawcy w Danii mają szeroki zakres obowiązków HR: przygotowanie i archiwizacja umów o pracę, zapewnienie wymaganego czasu pracy i przerw, przestrzeganie zasad przy zwolnieniach oraz współpraca z związkami zawodowymi i instytucjami rynku pracy. Nie można też zapominać o ochronie danych osobowych pracowników — dokumentacja płacowa podlega rygorom RODO i lokalnym regulacjom dotyczącym przechowywania danych.
Dla polskich firm najlepszą praktyką jest współpraca z lokalnym biurem, które rozumie zarówno polskie, jak i duńskie realia. oferuje kompleksowe prowadzenie płac, obsługę ubezpieczeń społecznych, przygotowywanie raportów do SKAT i wsparcie w kwestiach transgranicznych — w tym w języku polskim. Outsourcing płac minimalizuje ryzyko błędów, przyspiesza wdrożenie i pomaga zoptymalizować koszty zatrudnienia w Danii przy zachowaniu pełnej zgodności z prawem.
Doradztwo transgraniczne i zakładanie działalności: wybór struktury, rejestracja, compliance i podatkowe aspekty ekspansji do Danii
Doradztwo transgraniczne i zakładanie działalności w Danii to etap, w którym decyzje strukturalne i podatkowe mają największy wpływ na przyszłe koszty i zgodność z prawem. Dla polskich firm wchodzących na duński rynek kluczowe jest zrozumienie różnic między formami prawnymi, procedur rejestracyjnych oraz obowiązków raportowych. Właściwy wybór struktury od początku — poparty analizą operacyjną i podatkową — minimalizuje ryzyko kosztownych korekt i ułatwia późniejszą ekspansję.
Wybór struktury determinuje skalę odpowiedzialności i wymagania kapitałowe. Najczęściej rozważane opcje to ApS (spółka z ograniczoną odpowiedzialnością), A/S (spółka akcyjna), oddział/filia oraz stałe miejsce prowadzenia działalności (permanent establishment). ApS jest popularne ze względu na relatywnie niski kapitał założycielski i prostszą strukturę zarządzania, podczas gdy A/S sprawdza się przy większych inwestycjach i wejściach na giełdę. Oddział może być szybszy w rejestracji, ale oznacza bezpośrednią odpowiedzialność macierzystej firmy. Już na tym etapie warto ocenić też implikacje dla podatku dochodowego, VAT oraz obowiązków pracowniczych.
Rejestracja i formalności obejmuje wpis do duńskiego rejestru przedsiębiorstw (CVR) oraz zgromadzenie niezbędnej dokumentacji: umowy spółki, dane zarządu, adres rejestrowy i potwierdzenie wpłaty kapitału, jeżeli jest wymagany. Menedżerowie i pełnomocnicy muszą często korzystać z lokalnych systemów identyfikacji elektronicznej (np. MitID/NemID), a banki przeprowadzają rygorystyczne procedury KYC. Równolegle warto zająć się rejestracją do VAT, uzyskaniem numerów EORI dla handlu międzynarodowego i przygotowaniem systemu księgowego zgodnego z duńskimi wymogami.
Compliance i aspekty podatkowe to stałe obowiązki: coroczne sprawozdania finansowe (årsrapport), terminowe rozliczenia VAT, obowiązki płacowe (potrącanie składek i podatku u źródła) oraz przestrzeganie zasad transfer pricing przy transakcjach wewnątrzgrupowych. Stawka podatku korporacyjnego w Danii wynosi obecnie 22%, a przepisy dotyczące rezydencji podatkowej i umów o unikaniu podwójnego opodatkowania (między Polską a Danią) mają kluczowe znaczenie przy planowaniu struktury właścicielskiej i przepływów finansowych. Istnieje przestrzeń do optymalizacji podatkowej — np. poprzez strukturę holdingu, planowanie finansowania czy wykorzystanie dostępnych ulg — lecz wymaga to indywidualnej analizy i zgodności z międzynarodowymi standardami.
Dla polskich przedsiębiorstw najlepszą praktyką jest zaangażowanie lokalnego doradcy już w fazie planowania. oferuje wsparcie w wyborze struktury, przeprowadzeniu rejestracji, wdrożeniu procesów compliance oraz w optymalizacji podatkowej z uwzględnieniem relacji z polskim systemem podatkowym. Wczesne wsparcie minimalizuje ryzyko opóźnień, zapewnia płynność operacyjną i zwiększa szanse na szybkie osiągnięcie zyskowności na duńskim rynku.
Współpraca z — jak wybrać biuro, oczekiwania dotyczące kosztów, obsługi w języku polskim i studia przypadków sukcesu
Wybór właściwego biura BDO w Danii to pierwszy i najważniejszy krok dla polskiej firmy planującej ekspansję. Szukaj oddziału, który ma udokumentowane doświadczenie z klientami zagranicznymi i znajomość specyfiki polsko-duńskich relacji handlowych — umiejętność pracy z Skattestyrelsen, platformami takimi jak e-Boks, oraz obsługa systemów płacowych i księgowych używanych w Danii. Ważne kryteria to: doświadczenie w branży, posiadanie zespołu mówiącego po polsku lub opieka polskojęzycznego doradcy, integracja techniczna z Twoim systemem księgowym oraz jasne procedury onboardingowe i zabezpieczenia danych (GDPR).
Oczekiwania dotyczące kosztów — orientacyjnie warto przygotować się na model mieszany: stała miesięczna opłata za prowadzenie ksiąg plus opłaty za usługi dodatkowe (płace, rozliczenia VAT, doradztwo podatkowe). Dla małych spółek koszty księgowo-płacowe mogą zaczynać się od równowartości kilku tysięcy DKK miesięcznie, natomiast bardziej rozbudowana obsługa z audytem i doradztwem podatkowym to wydatek wyższy, zależny od liczby transakcji i pracowników. Poproś o szczegółowe wyceny: cennik godzinowy, stawki za pracę projektową i ewentualne opłaty za integracje systemów — dzięki temu unikniesz niespodzianek w fakturach.
Obsługa w języku polskim stanowi znaczącą przewagę dla wielu przedsiębiorców. Przy wyborze biura dowiedz się, czy możesz liczyć na obsługę dokumentów, raportów i komunikację z urzędami w języku polskim oraz czy dostępne są szkolenia i wsparcie dla kadry zarządzającej w języku ojczystym. Upewnij się także, że kluczowe dokumenty (umowy, deklaracje podatkowe, polityki ZUS/pracownicze) będą w razie potrzeby tłumaczone i weryfikowane przez native speakerów z doświadczeniem prawnym/księgowym.
Pytania, które warto zadać przed podpisaniem umowy:
- Jakie macie doświadczenie z polskimi klientami i przykłady wdrożeń?
- Jak wygląda proces wdrożeniowy i kto będzie moim stałym opiekunem?
- Jakie systemy księgowe/płacowe obsługujecie i czy oferujecie integracje z moim oprogramowaniem?
- Jakie są przewidywane miesięczne koszty oraz dodatkowe opłaty za usługi ad hoc?
- Jak zapewniacie bezpieczeństwo danych i zgodność z GDPR?
Studia przypadków sukcesu (animizowane przykłady) dobrze ilustrują korzyści współpracy z : 1) polska firma produkcyjna, która otworzyła duński oddział — dzięki kompleksowej obsłudze księgowej i optymalizacji VAT skróciła czas odzyskiwania podatku i usprawniła cash flow; 2) software house z Polski, który zatrudnił developerów w Danii — BDO pomogło w wyborze optymalnej formy zatrudnienia, koordynacji ubezpieczeń społecznych i lokalnym payrollu, co obniżyło ryzyko nieprawidłowości i przyspieszyło zatrudnienie. Przy wyborze biura kieruj się referencjami, transparentnością oferty i gotowością do przedstawienia konkretnych case’ów — to najlepszy wskaźnik realnej wartości współpracy.
